拓展业务范围加强风险控制

做好中小企业信用担保工作

大邑县中小企业信用担保有限责任公司

大邑县中小企业信用担保有限责任公司，是2005年11月大邑县委、县政府为推进县中小企业发展而设立的担保机构。为支持公司健康发展，大邑县政府通过多种筹资方式不断增加资本金，经多次增资，目前公司注册资本增至11198万元（其中货币资本10000万元，非货币资本1198万元）。

公司成立以来，始终坚持以确保国有资产保值增值为核心，以资产监管为主要内容，放大国有资本功能，逐步建立和完善现代企业经营机制，推动国有资产企业化经营，不断提高资产使用效果，建立起与各类资本、资源联动的合理、规范的国有资产监管和运行机制。累计共为56户企业提供116笔贷款担保，实现担保总额4.27亿元，其中:2009年1-7月累计为18户企业提供30笔贷款担保，实现担保总额1.12亿元。受保企业累计入库税金达7000万元，从业人员达到12041人。公司具体做法如下：

一、逐步规范公司治理，是做好中小企业信用担保工作的前提

公司按照《公司法》和现代企业制度要求，制定了《公司章程》，完善相关制度，规范公司股东会、董事会、监事会和经营管理者的权责，努力探索权力机构、决策机构、监督机构和经营管理者之间的各负其责、协调运转、有效制衡机制。根据担保企业的特性，公司内设总经理、担保业务部、风险控制部和资金部、办公室等机构，分别负责处理公司在运营活动中的各项日常事务。

二、完善财务会计制度，是做好中小企业信用担保工作的有效手段

公司依照法律、行政法规和国家财政行政主管部门的规定建立本公司的财务会计制度。由县财政委派的会计人员完成属于会计职责的工作，以财务监管为核心，负责对本单位的会计报表及财务分析，并及时提供准确无误、完整、真实的会计信息，以便提高资金使用效率。公司在每一会计年度终了时编制财务会计报告，按国家和有关部门的规定进行审计并出具审计报告，送交各股东审查。公司的资产、负债、权益和损益、重大决策及执行国家有关法律法规的情况接受县国资办的监督检查。

三、积极拓展业务，是推进中小企业信用担保工作发展的持续动力

为更好发挥融资担保作用，有效缓解中小企业资金短缺问题，我公司积极拓展业务，扩大银企合作范围，不断创新，探索担保业务操作模式。

（一）扩大银企合作范围

长期以来，公司与成都市农村信用合作联社股份有限公司、大邑交银兴民村镇银行有限责任公司形成了稳固的合作关系。两家金融机构分别为我公司担保授信5倍和10倍，单户企业最大限额分别为1000万元和600万元，整体授信总额规模由原来的2亿提高到最大可能的10亿。在此基础上，我公司不断扩大合作的金融机构范围，目前，与中行大邑支行的合作已经四川省分行原则通过并进入实质性展开阶段。

（二）探索多种担保业务操作模式

为解决不同规模企业的担保需求，我们以独立实施担保业务为主，同时辅以与成都中小企业信用担保有限责任公司等担保公司进行联合担保。通过独立实施担保业务，快速、高效地完成大邑境内金融机构能直接审批的担保贷款项目（通常在资料齐备的前提下7个工作日就能完成）。在实施独立担保业务中与大邑交银兴民村镇银行合作本部审批权限600万元（含600万元）、与成都市农村信用合作联社股份有限公司合作大邑信用社直播审批权限300万元（含300万元）。通过实施联合担保，解决受我公司规模制约而不能为较大项目进行担保贷款的问题。如2007年与四川省川科投担保有限公司联合对大邑显明水泥粉磨站项目2000万元贷款进行担保，该项目在2008年地震前正式投产，为灾后重建所需建材提供了较大的支撑；2008年与成都中小企业信用担保有限责任公司联合对大宏立机械1000万元流贷进行担保，提高了该企业为灾后重建提供机器设备的能力，也为该企业做大做强提供了有力帮助。

（三）围绕中心工作拓展担保业务

我公司担保业务的开展高度关注国家宏观经济政策和产业调整方向，融入县域经济发展，满足中小企业需求，真正发挥好投融资平台作用。比如2008年灾后，公司积极支持抗震救灾工作，对相关项目开辟绿色通道，从接到企业正式申请起2个工作日内就完成全部担保程序；2008年12月起，着力帮助企业应对经济危机中融资难的问题，两个半月时间就完成9家12笔2450万元担保贷款；响应国家提出的农业产业化号召，支持大邑县原野农民养猪专业合作社的农业产业化贷款项目（截至7月末，该社由最初的700头种、母猪，发展到存栏猪5264头，其中母猪773头、公猪6头、仔猪 4485头；7月份已出栏72头育肥猪）。

四、强化全程风险控制，是中小企业信用担保工作生存基础

为不断提高担保公司担保贷款管理水平，在经营风险中坚持以识别风险为前提、以防范风险为首任、以控制风险为目标，将全程风险管理理念融入担保贷款管理业务各个环节。

（一）担保制度与操作流程力求规范

为完善公司担保风险控制，我们根据县中小企业的基本情况和担保业务特点，规范了担保业务操作流程，完成了《业务操作手册（试行版）》，为担保业务的开展提供了一套较为完整的规范性文件，推动了公司担保业务的持续健康发展。公司还制定了风险管理制度，如《风险评估及测评制度》、《反担保制度》、《风险责任准备金制度》、《代偿项目的管理和追偿制度》和《财务危机预警模型》等，形成了包括担保风险测评、担保风险控制和担保风险监管三个部分的风险防范体系，进一步提高了公司防控担保风险能力。截至目前，已按时按合同约定及时兑现偿还的贷款共70笔，涉及贷款担保总额21458万元，未发生一笔风险代偿损失。

（二）反担保措施力求多种组合

对每项担保业务的反担保措施几乎包括了投资人个人信用反担保、非投资人（职业经理人）个人信用反担保、固定资产抵押反担保、应收帐款和存货质押反担保、合同质押反担保和财产保险受益权质押反担保等。其中对工业园区的企业在土地使用权尚未办妥情况下，实行所定地块及其已缴土地款的反担保。

（三）尽职调查力求真实全面

除按担保行业一般调查外，重点以具体项目的现场调查事实和对投资人及高管的外围实情调查为判断依据，同时不漏掉对关联企业的调查。

（四）跟踪调查力求防止意外

坚持每月收取企业会计报表，并从税务部门了解相应企业的纳税情况，进行财务危机预警分析。

坚持突击对在保企业进行实地现场调查其生产经营状况。如2007年我公司为神鼎药业流贷89万元提供了担保，2008年初其流动资金链突然断裂，我们密切关注该企业的一切动向，上午新的收购者进场进行交接，下午我们就上门要求新业主次日必须就原有担保给予明确的书面答复，由于我们态度坚决及时，新业主兑现了我们的要求，并在到期前及时归还了担保贷款，而目前新业主却因原业主的很多或有债务浮出水面被迫起诉该公司，致使该公司从2008年10月起一直停产至今。

坚持就跟踪调查中发现的生产安全、管理模式、资金运营等存在的问题，及时向业主提出意见和建议。如一家在保印刷企业消防安全出现隐患时，及时要求整改；对一家在保企业规模扩大到400多人时，建议改变传统管人模式，交由人力资源部门管理；对企业提出的融资总量超过实际需求过高的申请，提出合理化建议，使其融资规模减少到原来的50%，有效降低了融资成本。